Что выгоднее: лизинг или кредит?

При обращении в нашу лизинговую компанию мы часто слышим возражения: «Это же дороже, чем потребительский (или авто-) кредит.

Сравним сделки по приобретению имущества (автомобиля) по лизингу и автокредиту.

Банки при автокредите  назначают первоначальный взнос на приобретение автомобиля – от 15%. Необходимо учитывать, что этот вид финансирования, как правило, требует ликвидного обеспечения, внесения залога.

Если кредит нецелевой, то в качестве залога могут быть использованы основные средства или товары в обороте. Разница между реальной стоимостью и стоимостью, по которой оценивается залог, составляет порядка 50%. Кроме этого, банк может потребовать перевода оборотных средств покупателя на свои счета с условием поддержания на них определенного остатка.

В лизинге стандартный первоначальный взнос – от 10%. Первоначальный взнос в лизинге может быть небольшой и обеспечения в виде залога не требуется.  Обеспечением является транспортное средство,  приобретаемое в лизинг и дополнительного обеспечения не требуется. 

 При привлечении кредита банк проводит оценку платежеспособности заемщика на основании отношения заемных средств к имуществу заемщика. Если это отношение слишком велико (клиент «закредитован»), то банк может отказать в кредите. Кроме того, покупая автомобиль в кредит, заемщик увеличивает свою «закредитованность» и тем самым понижает возможность в дальнейшем брать другие кредиты. 

При лизинге стоимость имущества, приобретаемого для клиента, переходит на баланс лизинговой компании, таким образом, имеется возможность обращения в банк для дополнительного финансирования на другие цели.

При кредите на затраты списывается амортизация автомобиля, размер которой определяется правилами бухгалтерского учета. Лизинг позволяет применять к приобретаемым транспортным средствам механизм ускоренной амортизации с коэффициентом до 3. Срок амортизации для грузовой и спецтехники в случае лизинга составляет 21 и 29 месяцев соответственно. При кредитовании посредством банка этот срок будет только  5-7 лет.

 Лизинг позволяет больше расходов относить на затраты и потому – экономить на налоге на прибыль. Лизинговые платежи, включая аванс, налог на имущество, на транспорт, страховку включаются в себестоимость. В случае, если клиентом является компания на общей системе налогообложения, берущая транспорт в лизинг, то при этом она получает возможность подбирать авансовые и лизинговые платежи таким образом, что налог на прибыль был бы  снижен до минимума.

Банк часто требует значительное количество документов, в том числе нотариально заверенных, а также справки из других банков и государственных органов. Кроме того, требуется время на оценку залога независимым оценщиком. Чем больше сумма – тем дольше по будет приниматься решение. В лизинге, пакет требуемых документов гораздо меньше, не требуется нотариального заверения, рассмотрение заявки выполняется в течение 1-2 дней.

Ответственность по страхованию приобретаемого имущества Лизинговая компания оставляет за  клиентом, не привязывая к конкретной страховой компании.

Таким образом, клиент может получить экономию,  как на сумму страховки, так и на сумму по оценке,  максимально упростив процесс получения имущества.

Банк, предоставивший кредит, имеет право изъятия имущества в судебном порядке, кроме того, кредитный договор может предусматривать дополнительные обеспечительные меры: безакцептное списание (как правило, со счета в банке-кредиторе), направление всех средств, поступивших на счет должника, на погашение задолженности по кредиту.

Лизинговая компания, при наличии существенных просрочек по платежам, имеет право на расторжение договора и изъятие транспортного средства во внесудебном порядке. Как и в случае с кредитом, лизинговая компания так же имеет право на безакцептное списание средств должника – причем в любом банке клиента. В то же время предмет лизинга является собственностью лизинговой компании на протяжении всего срока договора, поэтому имущество, полученное в лизинг, не подлежит аресту или изъятию кредиторами при возникновении споров между лизингополучателем и его кредиторами. Предмет лизинга может продолжать эксплуатироваться и приносить доходы.

Процедура изъятия при неплатежах в лизинге зачастую проще, но, при наличии претензий со стороны других кредиторов, лизингополучатель сохраняет свою технику в работе и не теряет прибыль от нее – что в конечном итоге может помочь расплатиться с кредиторами. 

Как видно из представленного анализа, по большинству параметров лизинг выгоднее и удобнее кредита.

Мы рекомендуем компаниям, которые планируют покупать имущество для бизнеса (транспорт, оборудование, недвижимость), взвесить все «за» и «против», оценить свои возможности – и уже, исходя из этого, выбрать подходящий вид финансирования. 

• < Назад
• Вперёд >