Новости

3.5.1. Обеспечивающий паевой взнос

Внесение в паевой фонд НО «КК «Содействие» обеспечивающего паевого взноса предусмотрено п. 9.3.2 Устава. Это взнос, оплачиваемый кредитным кооперативом – заемщиком в порядке исполнения «квоты долевого участия» для частичного обеспечения исполнения его обязательств по полученным займам. Размер одного обеспечивающего паевого взноса составляет 5000 (пять тысяч) руб. 

Из обеспечивающих паевых взносов формируется обеспечивающее паенакопление кредитного кооператива – пайщика, которое бронируется в паевом фонде НО «КК «Содействие» в течение всего периода пользования займом, до его полного погашения. Количество обеспечивающих паевых взносов определяется таким образом, чтобы сумма сформированного ими обеспечивающего паенакопления составляла 10% от суммы займа. Для всех описанных кредитных продуктов, намечаемых к внедрению на стартовом этапе, установлено условие размещения обеспечивающего паенакопления в размере 10% от суммы займа.

В случае, если кредитный кооператив-заемщик своевременно исполняет все обязательства по займу, сумма размещенного им в паевом фонде обеспечивающего паенакопления совместно со сформированным им капитализационным паенакоплением включается в расчет доли по объему и периоду оборота в паевом фонде в целях регулярного распределения кооперативных выплат распределения кооперативных в соответствии со ст. 28 Устава.

Если в период пользования займом кредитный кооператив-пайщик допускал просрочки в погашении,  его расчетная доля при распределении  кооперативных выплат  уменьшается на величину понижающего коэффициента. В случае, если допущенные просрочки являются существенными, кооперативные выплаты на обеспечивающее и капитализационное паенакопления такого кооператива не начисляются. Порядок назначения понижающих коэффициентов и определения критериев существенности устанавливается ежегодно утверждаемым Общим собранием «Планом начисления кооперативных выплат на паенакопления пайщиков».

После погашения займа сумма сформированного кредитным кооперативом – заемщиком обеспечивающего паенакопления может быть погашена одним из следующих способов:

  • Зачтена в счет погашения заключительных платежей в погашение и обслуживание займа;
  • Выплачена кредитному кооперативу;
  • Переведена в состав капитализационного паенакопления;
  • Переоформлена в заем, предоставленный пайщиком НО «КК «Содействие»  на условиях действующих в заемных продуктов.

Если однократная просрочка в погашении очередного платежа по займу или в погашение рассрочки по оплате членского взноса превысит 90 дней, либо кредитный кооператив – заемщик более трех раз в год допустит незначительные1 (мерее 5% от срока или суммы текущего платежа) просрочки в погашении займов просрочке нарушении графика погашения полученных от Кооператива займов, неоплаты или неполной оплаты платежей по займу, допущенных более трех раз в течение двенадцати месяцев, даже если каждая просрочка, либо каждая недоплата незначительны, Правление может принять  решение об исключении этого кооператива из НО «КК «Содействие» по основанию, предусмотренному п. 7.3.1 Устава.

При исключении кредитного кооператива – пайщика обязательство НО «КК «Содействие» по выплате ему паенакоплоения (обеспечивающего и капитализационного) прекращается  полностью или частично зачетом встречного требования неисполненных этим кооперативом обязательств перед НО «КК «Содействие». В этом случае НО «КК «Содействие» дебетует из стоимости обеспечивающего и капитализационных паенакоплений сумму неисполненных обязательств по займу, оплате членского взноса и начисленных санкций за просрочку исполнения обязательств.   

Пример 11.

По условиям привлечения займа в сумме 1 млн. руб. сроком на 12 месяцев кредитный кооператив – пайщик должен разместить в паевом фонде НО «КК «Содействие» обеспечивающее паенакопление в размере 1 000 000*10%=100 000 руб. Это обеспечивается внесением 20 обеспечивающих паевых взносов по 5 тыс. руб.

В течение 12 месячного периода пользования займом кредитный кооператив – заемщик своевременно и в полной мере исполнял все обязательства перед кооперативом, поэтому при очередном распределении кооперативных выплат стоимость и период оборота его обеспечивающего паенакопления в паевом фонде были учтены без применения понижающих коэффициентов. Принимая в расчет 12% годовую ставку начисления кооперативных выплат на паенакопления, по завершении 12 месячного периода кредитования кредитный кооператив пайщик получит кооперативную выплату на обеспечивающее паенакопление в размере 12%*100000=12000 руб. и на капитализационное паенакопление, сформированное из минимального паевого взноса в сумме 5 тыс. руб., внесенного при вступлении в размере 5000*12%=600 руб. Общая сумма кооперативной выплаты составит 12000+600=12600 руб., а после налоговой очистки 10080 руб. Таким образом, общая стоимость паенакопления кредитного кооператива – пайщика составит 115080 тыс. руб. Он вправе направить часть своего паенакопления на погашение заключительных платежей по займу, или истребовать его обратно. В этом случае он может распорядиться суммой, за вычетом размера минимального паевого взноса в 5 тыс. руб.  115080-5000=110080. Либо, кредитный кооператив-пайщик может перевести всю эту сумму в состав капитализационного паенакопления, повысив долю своего участия в паевом фонде НО «КК «Содействие» и увеличив базу для последующего получения кооперативных выплат.

Если в период пользования займом кооператив – заемщик допустит две несущественные просрочки в погашении текущих платежей, его доля в получении кооперативных выплат будет рассчитана с учетом понижающего коэффициента, например, в 5%. В этом случае, сумма кооперативных выплат будет рассчитана по ставке 11,4% и составит 105000*11,4%=11970 руб., а после налоговой очитки – 9 576 руб.

В случае, если кредитный кооператив допустит более трех несущественных просрочек в погашении займа, либо задержал один платеж более, чем на 90 дней, кооперативная выплата на его паенакопление не начисляется.

В случае, если Правление примет решение об исключении кредитного кооператива-заемщика из НО «КК «Содействие» учитываемое за ним паенакопление (105 тыс. руб.) будет зачтено в счет полного или частичного погашения не исполненных обязательств по займу в очередности, установленной п. 2.3.          

1 Критерий значительности в определении объема недоплаты установлен п. 7.3.1.1. устава на уровне 5%.