Ответ Федеральной службы по финансовому мониторингу на запрос О порядке применения Приказа Росфинмониторинга N 203

На наш запрос О порядке применения Приказа Росфинмониторинга N 203 получен ответ от Федеральной Службы по Финансовому Мониторингу.

О требованиях к обучению кадров

Федеральная служба по финансовому мониторингу рассмотрела Ваше обращение от 11.10.2010 № 1-з, касающееся установленных Росфинмониторингом требований к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и сообщает следующее.

Обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма направлено на получение базовых знаний в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, необходимых для формирования и совершенствования систем внутреннего контроля организации, а также профилактику нарушений указанного законодательства.

Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 существенно облегчает требования к подготовке и обучению кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, установленных ранее приказом Росфинмониторинга от 01.11.2008 № 256. В частности, сокращены требования к прохождению целевого инструктажа как в отношении его периодичности, так и в отношении перечня сотрудников, обязанных его пройти.

В соответствии с ранее действовавшим приказом Росфинмониторинга от 01.11.2008 № 256 обучение в форме целевого инструктажа в соответствии с пунктами 2,3 и 9 Положения должны были пройти специальные должностные лица организаций, в том числе кредитных потребительских кооперативов (не реже одного раза в год), а также все работники организации, из числа перечисленных в пункте 3 Положения (не реже одного раза в три года).

Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 устанавливает обязанность однократного прохождения обучения в форме целевого инструктажа как для специальных должностных лиц, так и для остальных работников организации. Причем перечень таких работников существенно сужен (пункт 10 Положения).
При этом лицам, прошедшим к моменту вступления в силу приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 обучение в форме целевого инструктажа, в соответствии с требованиями приказа Росфинмониторинга от 01.11.2008 № 256, повторное прохождение целевого инструктажа не требуется.
Следует отметить, что приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 также сохраняет обязанность проводить внутреннее обучение сотрудников (вводный и дополнительный инструктажи) и не исключает возможности самообучения.

Вместе с тем, приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 вводится новая форма обучения - повышение уровня знаний, которая направлена на поддержание необходимого уровня подготовки сотрудников организаций в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с учетом новаций нормативно-правовой базы и правоприменительной практики.

В соответствии с действующей редакцией пункта 12 приказа Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 обучение в форме повышения уровня знаний в сфере ПОД/ФТ не реже одного раза в 3 года должны проходить руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации).

Следует отметить, что приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 не определяет формат обучения в форме целевого инструктажа и повышения уровня знаний, а лишь устанавливает ограничения по организациям, которые могут проводить такое обучение (пункт 11 Положения).

Таким образом, обучение в форме целевого инструктажа либо повышения уровня знаний может быть пройдено работниками, в том числе и в дистанционном режиме, например в формате онлайн, то есть без непосредственного выезда в организацию, проводящую обучение.