Запрос О порядке применения Приказа Росфинмониторинга N 203

Нашим объединением был сделан Запрос О порядке применения Приказа Росфинмониторинга № 203 от 3 августа 2010 в Федеральную службу по финансовому мониторингу и Министерство финансов Российской Федерации

Исх. №  1-з от 11 октября 2010 г.
ул. Мясницкая, дом 39, строение 1, 107450, Москва, К-450,
Федеральная служба по финансовому мониторингу

Копия: Ильинка,  д. 9, Москва, 109097
Министерство финансов РФ, 
Департамента
финансовой политики

О порядке применения Приказа Росфинмониторинга
От 3 августа 2010 г. № 203 Кредитными потребительскими кооперативами

Приказом Росфинмониторинга от 3 августа 2010 г. N 203 утверждено «Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (при дальнейшем изложении – «Положение»). Положение, касающееся также и кредитных потребительских кооперативов,  существенно ужесточает требования к обучению, как по составу сотрудников, обязанных проходить обязательное обучение, так и по интенсивности обучающих программ.

Прежней редакцией Положения (утвержденной приказом № 256 от 1.11.2008 г.) предполагалось самостоятельное изучение сотрудниками законодательства и их обучение силами специального должностного лица в форме вводного, планового и внепланового инструктажа. При этом на ежегодный целевой инструктаж следовало направлять только специальное должностное лицо. Вновь введенным Положением предписывается направлять на целевой инструктаж лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля, а также (как минимум) директора, бухгалтера, юриста, а в дальнейшем направлять на повышение уровня знаний ежегодно специальное должностное лицо, а других упомянутых сотрудников – не реже одного раза в три года. И все это на выездных платных курсах, участие в которых связано не только с издержками на оплату обучения или участия в семинарах и конференциях, но и с транспортными и командировочными расходами. Мало кто из кредитных кооперативов располагает материальными и функциональными возможностями такого обучения сотрудников – ведь помимо финансовых издержек это связано с отвлечением персонала от основной деятельности.

Мы понимаем, что право устанавливать «требования к подготовке и обучению кадров» предоставлено Росфинмониторингу в соответствии с абз.10, п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ. Но ниже, в этом же абзаце установлено, что «требования к идентификации могут различаться в зависимости от степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма». Логично предположить, что режимы обучения сотрудников, предпринимаемого в целях идентификации клиентов, являющейся основной обязанностью организации в соответствии с п.1 ст.7 Закона № 115-ФЗ, также должны дифференцироваться в зависимости от уровня риска.

Кроме этого, практически все кредитные кооперативы ограничивают численность персонала, применяют режимы совмещения функций сотрудниками, что позволяет им оптимизировать операционные расходы и обеспечить собственную финансовую стабильность. Многие кооперативы не располагают достаточным количеством сотрудников, удовлетворяющих квалификационным требованиям, установленным Постановлением Правительства РФ от 5 декабря 2005 года № 715 для специальных должностных лиц. Зачастую только директор имеет высшее профильное образование и принимает на себя исполнение функций специального должностного лица, поскольку остальные сотрудники имеют среднее образование. Закон № 190-ФЗ не устанавливает специальных квалификационных требований к руководящему персоналу кредитных потребительских кооперативов, Закон № 115-ФЗ и упомянутое Постановление Правительства № 115 устанавливают обязанность прохождения обучения только для специального должностного лица (пп. «б», п.1), а Приказ Росфинмониторинга № 203 произвольно расширяет не предусмотренный законодательством перечень квалификационных требований к персоналу кредитных потребительских кооперативов.

Установленные законом ограничения и характер деятельности кредитных потребительских кооперативов объективно снижают риск участия их пайщиков в финансовой взаимопомощи с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. В случае же возникновения такой угрозы она может быть сравнительно просто выявлена и пресечена еще до совершения операции с денежными средствами. В подтверждение этого можно привести следующие доводы:

1. Кредитные потребительские кооперативы не работают на открытом рынке и осуществляют операции финансовой взаимопомощи исключительно между своими пайщиками. Это позволяет четко идентифицировать пайщиков. Пайщики учитываются в реестре Кооператива по идентификационным данным, перечень которых установлен п.1 ст.7 Закона № 115-ФЗ. Идентификационные данные о пайщиках, их контрагентах, сведения о потребляемых ими услугах финансовой взаимопомощи обновляются в течение всего периода членства.
2. Ограничения, установленные п.1 ст. 6 Закона от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», сужают перечень осуществляемых кооперативами операций финансовой взаимопомощи до выдачи займов и привлечения сбережений пайщиков. Операции с иным имуществом и сделки иного рода кооперативам запрещены.
3. Кооперативы не осуществляют операции с иностранными контрагентами, не переводят за рубеж и не получают средства из-за рубежа, не осуществляют валютные операции, операции по ведению счетов, расчетно-кассовому обслуживанию, которые отнесены законодательством к банковской деятельности.
4. Кооперативы не принимают вклады «на предъявителя», не осуществляют иные операции с анонимными контрагентами.
5. Несмотря на то, численность сотрудников кредитных кооперативов минимизирована, все организуемые им операции финансовой взаимопомощи осуществляются на основе личных контактов персонала с пайщиками, обследовании их имущественного положения, источников доходов, характера деятельности. Кооперативы фактически осуществляли внутренний контроль задолго до распространения на них норм Закона № 115-ФЗ, рассматривая его не как повинность, а как составную часть своей кредитной политики.
6. Кооперативы объединяют пайщиков по признакам социальной и иной общности, что практически исключает возможность участия в Кооперативе иностранных публичных должностных лиц и их родственников.
7. В основном, кооперативы обеспечивают умеренные финансовые потребности своих пайщиков, выдавая займы и привлекая сбережения в суммах, весьма далеких от установленной п. 1, ст.6 Закона № 115-ФЗ.

Все это позволяет кредитным кооперативам сравнительно просто осуществлять внутренний контроль операций, подлежащие обязательному контролю, выявлять на ранней стадии и предупреждать операции финансовой взаимопомощи, в отношении которых имеются подозрения, что они совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
Безусловно, это не отменяет обязанности изучения сотрудниками Кредитных потребительских кооперативов нормативно-правовых актов в сфере противодействия (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, навыкам осуществления внутреннего контроля, но, возможно, может быть принято как аргумент в пользу несколько более мягкого режима их обучения.
В связи с изложенным, прошу рассмотреть возможность сохранения для сотрудников Кредитных потребительских кооперативов режима обучения, установленного прежней редакцией Положения (утвержденной приказом № 256 от 1.11.2008 г.), в следующих формах:

1. Ежегодного направления специального должностного лица на целевой инструктаж;
2. Обучение сотрудников Кооператива в форме вводного, планового и внепланового инструктажа, проводимого специальным должностным лицом в соответствии с принятой в Кооперативе программой обучения;
3. Самостоятельного изучения сотрудниками нормативно-правовых актов в сфере противодействия отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Такой режим обучения сотрудников кредитных потребительских кооперативов представляется наиболее приемлемым как с точки зрения оптимизации материальных и трудовых затрат, так и эффективности обучения. В дальнейшем, при объединении кредитных кооперативов в саморегулируемые организации, программы регулярного обучения их сотрудников можно было бы дополнить формами индивидуальных консультаций, информационных обменов, семинаров и конференций в рамках саморегулируемой организации, что также будет способствовать повышению эффективности обучения.

Настоящее обращение обсуждено и одобрено всеми кредитными потребительскими кооперативами, входящими в партнерство.

С уважением,
Директор М. Р. Овчиян