Новости

Лизинг для строительных компаний

Основное условие успеха любого предприятия - инвестиции в обновление и приобретение нового оборудования.
Строительный комплекс всегда являл собой пример опережающего экономического развития. И сегодня это, пожалуй, единственная группа предприятий реального сектора, успешно адаптировавшаяся к рыночным условиям и демонстрирующая высокую динамику производства. Единственное, что может сдерживать этот процесс - это изношенный, морально устаревающий парк строительного оборудования. Финансовые потоки в строительном комплексе жестко связаны с необходимостью обеспечения технологических процессов. Поэтому, как правило, сложно осуществлять отвлечения собственных средств на приобретение оборудования. А из возможных сторонних привлечений обычно рассматриваются кредиты коммерческих банков, упуская возможности лизинга - специального финансового инструмента, обеспечивающего инвестиционные потребности предприятий и предпринимателей.

 

Почему Вам выгоднее предпочесть лизинг строительной техники?


Условия лизинга фактически обходятся дешевле, чем банковский кредит. Проследим это на примере:

При одинаковой процентной ставке (в расчете принята ставка коммерческого банка) за пользование деньгами, получим два результата эффективной процентной ставки для заемщика.

Предположим, что строительная компания имеет намерение приобрести строительную технику на сумму 300'000 рублей.

По условиям получения кредита в банке, заемщику необходимо предоставить залог на сумму, в 2 раза превышающую сумму кредита (в расчете принято: в качестве обеспечения - залог автотранспорта на сумму, равную кредиту и право залога на приобретаемое оборудование). В этом случае необходимо провести оценку залога, стоимость которой составит 5% от стоимости заложенного имущества и полностью застраховать залог от ущерба (угона), средний процент страховки составит 6% в год (таблица с расчетными данными приведена ниже).

В случае пользования кредитом заемщик может отнести на затраты проценты за пользование кредитом в пределах 1,1 ставки рефинансирования, оставшуюся сумму процентов и стоимость оборудования заемщик выплатит из прибыли. Таким образом, экономия по налогу на прибыль составит в случае с кредитом банка 12'672 рубля.

В случае использования лизинговой схемы, заемщику необходимо заплатить аванс в размере 10% от стоимости приобретаемого имущества, который расценивается как обеспечение обязательств по лизингу. Дополнительное привлечение залога не требуется. На затраты по схеме лизинга относятся все лизинговые платежи, в этом случае экономия по налогу на прибыль для лизингополучателя составит 60 000 рублей. Кроме того, лизинговая компания сэкономит деньги заемщика и заплатит налог на имущество, которым пользуется заемщик за 2 года - 12'000 рублей.

Ежемесячные платежи по лизингу составят 15 750 рублей, в то время как с использованием кредита - от 17 500 до 13 300 рублей.

Таким образом, эффективная ставка за пользование лизингом при одинаковой процентной ставке и сроке пользования на 14,9% в год меньше, чем при покупке оборудования за кредит банка, это подтверждается расчетами, приведенными ниже.

Кроме того, получение кредита в банке с процедурой оценки, страхования, займет как минимум 3 недели, а это отвлечение персонала, упущенная выгода, в то время как процедура лизинга с подбором оборудования займет не более 3-4 дней.

В сравнении с банком лизинговая компания позволит в кратчайшие сроки приступить к производству с новым оборудованием.
Расчет эффективной процентной ставки для заемщика при условии покупки оборудования:

  КРЕДИТ ЛИЗИНГ
Стоимость оборудования, руб 300000 300000
Срок заимствования 2 2
Ставка 18 18
Авансовый платеж 0 30000
Средняя сумма задолженности за весь период, руб 162500 198125
Проценты за пользование  54000 108000
Формирование затрат, руб 54000 300000
Налог на прибыль 20 20
Ставка рефинансирования 8 8
Экономия за счет налога на прибыль, руб 4752 60000
Платеж в месяц, руб от 17500 до 13300 15750
Страхование залога 6% в год, всего за 2 года, руб 36000 0
Оценка залога 5%, руб 15000 0
Сумма всех платежей за 2 года 105000 138000
Экономия по налогу на прибыль 4752 60000
Сумма платежей с учетом экономии по налогу на прибыль 100248 78000
Налог на приобретаемое имущество 12000 12000
Эффективная ставка для заемщика за период 69.1% 39.4%
Эффективная ставка для заемщика в год 34.5% 19.7%
Эффект в % -14.9%
Кроме того, при лизинговой сделке, лизингополучатель может вернуть НДС, уплаченный в лизинговых платежах, таким образом сохранить денежные средства в обороте в размере 18% от уплаченных лизинговых платежей
Экономия оборотных средств за счет возврата  НДС    45763


Экономьте свое время, нервы и финансовые ресурсы: покупайте оборудование за наш счет!

Наши телефоны

(4812) 68-35-38 
(4812) 38-52-92

Звоните нам

Наш адрес

г. Смоленск, ул. Октябрьской революции, дом 9, офис 301

Приходите к нам