7. Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю

7.1.1. Выявление операций, подлежащих обязательному контролю - как впрямую подпадающих под определения закона № 115-ФЗ, так и несущих признаки необычных сделок – обеспечивается на стадии оценки заявления о проведении лизинга и постоянным мониторингом осуществляемых операции и сделок, совершаемых в период действия договоров лизинга.

7.1.2. При рассмотрении заявлений о проведении лизинга, осуществлении мониторинга лизинговых операций и сопряженных сделок с участием лизингополучателей (клиентов), отнесенных к повышенному уровняю риска, уделяется повышенное внимание к характеру, целям и результатам заявленной и осуществляемой лизинговой операции и смежных сделок.  

7.1.3. Наряду с операциями, подлежащими обязательному контролю ЗАО «СЦДР» анализирует текущие лизинговые операции и сделки, совершаемые в рамках действующих договоров лизинга. Такой анализ проводится с целью выявления необычных сделок.

7.1.4. Для выявления таких операций в ЗАО «СЦДР» п. 6.3 настоящих Правил установлена система критериев выявления необычных операций финансовой аренды и смежных операций.

7.1.5. Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю, включает следующие процедуры выявления:

а) операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона;

б) операций (сделок), подлежащих документальному фиксированию в соответствии с частью 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ по указанным в нем основаниям;

в) необычных операций (сделок), в том числе подпадающих под критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.

7.1.6. Критерии выявления и определения признаков необычных сделок, разработанные в соответствии с рекомендациями, утвержденными Приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009  № 103, приведены в Приложении № 8.

7.2.1. В процессе рассмотрения заявок на проведение лизинга и мониторинга договоров лизинга взаимодействующий с лизингополучателем сотрудник соотносит характеристики заявленных (осуществляемых) операций с признаками, указывающими на необычный характер операции, приведенными в Приложении № 8. Специальное должностное лицо вправе установить дополнительные признаки и параметры лизинговых операций (суммовые пороги, продолжительность договора, характер обеспечения исполнения обязательств  и т.д.), указывающие на их необычный характер.

7.2.2.   Приведенные в Приложении № 8 признаки, указывающие на необычный характер лизинговой операции (сделки), не являются исчерпывающими. Лизинговая операция (сделка) также может быть признана подозрительной на основании анализа ее характера, обстоятельств взаимодействия с лизингополучателем (клиентом)  в период действия договора лизинга, даже если формально такая операция не соответствует ни одному из признаков, приведенных в Приложении № 8.

7.2.3.  Соответствие одному или нескольким признакам, указывающим на необычный характер лизинговой операции, не является основанием для автоматической квалификации такой операции, как подозрительной и само по себе не создает поводов для проведения углубленной проверки как самой лизинговой операции, так и осуществляющего ее лизингополучателя (клиента) и связанных с ним лиц дл подтверждения обоснованности возникших подозрений и уточнения (пересмотра) уровня риска лизингополучателя (клиента).

В случае если лизинговая операция, формально соответствующая признакам необычных операций, имеет экономический смысл, относится к регулярным операциям, осуществляемым этим лизингополучателем (клиентом), или характерной для данной категории лизингополучателей (клиентов), за лизингополучателем (клиентом)  сохраняется «регулярный» уровень риска, а сама лизинговая операция  осуществляется в общем порядке.

7.2.4. Кроме операций, соответствующих признакам, указывающим на их необычный характер, сотрудники ЗАВО «СЦДР» обязаны уделять повышенное внимание следующим заявленным или осуществляемым лизингополучателем (клиентом)  операциям:

• Операциям, заявляемым или проводимым лизингополучателями (клиентами), которым присвоен «повышенный» уровень риска.
• Операциям по предоставлению ЗАО «СЦДР» и получению ранее предоставленных займов, если хотя бы одной из сторон, заявленных к участию в такой операции является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)¹.
• Операциям, проводимым с участием ИПДЛ, МПДЛ, РПДЛ, их супругами, близкими родственниками или от их имени, в т.ч., если:

-     при проведении идентификации была выявлена попытка утаить статус ПДЛ;

-     получен отказ в предоставлении информации об источниках происхождения средств, направляемых для исполнения обязательств по договору лизинга, либо получены разъяснения, вызывающие сомнения в их достоверности;

-     денежные средства, которыми ПДЛ намерены обеспечивать свои обязательства по договору лизинга, получены от государственных органов или государственных компаний, включая Центральные Банки, а также от некоммерческих организаций;

-     денежные средства, которыми ПДЛ намерены обеспечивать свои обязательства по договору лизинга, получены в виде комиссий по государственным контрактам на закупку товаров и услуг.

7.2.5. В соответствии со ст. 6 Закона № 115-ФЗ, обязательному контролю подлежат следующие операции, соответствующие характеру деятельности ЗАО «СЦДР»:

• Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга) , если сумма операции равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее.
• Сделка с недвижимым имуществом, на сумму равную или превышающую 3 миллиона рублей (либо эквивалентной сумме в иностранной валюте) результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, к лизингополучателю (клиенту).
• Операции по расходованию средств некоммерческими организациями на сумму 100 тыс. руб. и выше на обслуживание их обязательств по заключаемым с ними договорам лизинга.

Операции, соответствующие этим признакам автоматически квалифицируются сотрудниками как подлежащие обязательному контролю. При выявлении операции, подлежащей обязательному контролю, взаимодействующий с лизингополучателем (клиентом) и выявивший такую операцию сотрудник, составляет сообщение об этом специальному должностному лицу. Сообщение содержит идентификационные данные лизингополучателя (клиента), характер и признаки заявленной или совершаемой им операции (сделки), обусловливающие необходимость осуществления обязательного контроля. К сообщению прилагаются иная актуальная информация (копии разъясняющих документов и прочие документы, имеющие значение для принятия решения). Сообщение незамедлительно передается специальному должностному лицу. Сообщение составляется по форме, приведенной в Приложении № 6, подписывается сотрудником, взаимодействующим с данным лизингополучателем (клиентом) и выявившем операцию, подлежащую обязательному контролю. Сообщение о выявленной операции, подлежащей обязательному контролю, может быть сформировано на бумажном носителе или в электронном виде.

7.2.6. Программой выявления операций установлен следующий порядок информирования сотрудником ЗАО «СЦДР» специального должностного лица о выявленном (ых) признаке(ах) необычных сделок в заявленной или осуществляемой лизинговой операции (сделке), дающих основания подозревать, что такая операция совершается лизингополучателем (клиентом) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма:

7.2.6.1. При рассмотрении поступившей от лизингополучателя (клиента) заявления о проведении лизинга, а также в процессе мониторинга исполнения условий заключенного с ним договора, сотрудник, взаимодействующий с лизингополучателем (клиентом), соотносит характер заявленных или осуществляемых им операций с признаками, указывающими на ее необычный характер (Приложение № 8).

В случае, если у сотрудника возникнут подозрения, что заявленная операция направлена или осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, он незамедлительно составляет и направляет сообщение об этом специальному должностному лицу по форме, приведенной в Приложении № 6.

При возникновения затруднений при квалификации заявленной или осуществляемой лизингополучателем (клиентом) операции как необычной по установленным критериям и признакам, сотрудник, взаимодействующий с лизингополучателем (клиентом) и имеющий сомнения о правомерности такой операции, также составляет сообщение об этом специальному должностному  лицу.

Сообщение о необычной операции может быть сформировано на бумажном носителе или в электронном виде. К сообщению прикладываются сведения и документы, на основании которых операция была квалифицирована как содержащая признаки необычной сделки.

Специальное должностное лицо на основании полученного сообщения проводит анализ операции, содержащей признаки необычной сделки, и в течение одного рабочего дня принимает решение о целесообразности квалификации такой операции как необычной сделки и предоставления информации о ней в  Росфинмониторинг, независимо от того, относится или не относятся она к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии со ст. 6 Закона № 115-ФЗ. Ответственный сотрудник визирует сообщение с указанием своего решения по его существу.

7.2.6.2. По существу полученного сообщения специальное должностное лицо вправе предпринять следующие действия:

• Оставить сообщение без движения, если совершаемая или заявленная операция формально соответствуя признакам необычных сделок, мотивирована иными обстоятельствами и не содержит угрозы легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем или финансирования терроризма.
• Признать выявленную операцию подозрительной, осуществление которой может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, либо на иные противоправные цели и направить ФЭС о ней в Росфинмониторинг;
• О необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной операции и углубленной проверки документов.

Специальное должностное лицо незамедлительно информирует Генерального директора о принятом им решении по существу полученного сообщения путем составления докладной записки или размещения соответствующего сообщения в информационной системе внутреннего электронного документооборота, используемой ЗАО «СЦДР».

7.2.7. Дополнительное изучение операции и углубленная проверка документов проводится с целью подтверждения обоснованности или опровержения возникающих у сотрудников подозрений, что деятельность лизингополучателя (клиента), либо заявленная или осуществляемая им операция (сделка) связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В целях углубленной проверки, взаимодействующий с лизингополучателем (клиентом)  сотрудник:

• Запрашивает у лизингополучателя (клиента) дополнительную информацию относительно мотивов и целей совершаемой операции, в частности информацию, которая могла бы разъяснить обстоятельства, послужившие причиной квалификации осуществляемой операции, как необычной сделки (документы, подтверждающие целевое использование переданного в лизинг имущества или обосновывающие целевую потребность в приобретаемом в лизинг имуществе, информацию о финансовом положении лизингополучателя (клиента), о состоянии и изменении финансовых потоков, обеспечивающих его деятельность и пр.). Указанная информация должна быть предоставлена лизингополучателем (клиентом) в семидневный срок.
• Если исполнение договора лизинга осуществляется поэтапно, либо, если на момент выявления признаков необычных сделок лизингополучатель (клиент) уже сорстоял в договорных отношениях с ЗАО «СЦДР»,  вводит наблюдение за исполнением договора лизинга, с тем, чтобы подтвердить или опровергнуть подозрения в том, что заявленная в рамках такого договора операция (сделка) связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. В случае если такие подозрения подтвердятся, такая операция признается подлежащей обязательному контролю и сообщение о ней         направляется в Росфинмониторинг. В целях минимизации риска вовлечения ЗАО «СЦДР», может быть применено право отказать лизингополучателю (клиенту) в совершении текущих операций по договору лизинга, вплоть до полного прекращения договорных отношений с ним.
• Проверяет характер предыдущих договоров лизинга, заключенных с данным лизингополучателем (клиентом) (при наличии таковых), а также имеющуюся в распоряжении ЗАО «СЦДР» информацию о лизингополучателе (клиенте), его бенефициарном владельце, представителе, выгодоприобретателе в целях подтверждения или опровержения возникших подозрений в том, что лизингополучатель (клиент) и связанные с ним лица участвуют в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В процессе углубленной проверки, специальное должностное лицо  может запрашивать у сотрудника, взаимодействующего с данным лизингополучателем (клиентом) и иных сотрудников ЗАО «СЦДР» любые документы и сведения, характеризующие лизингополучателя (клиента), связанных с ним лиц, экономический смысл и законность ранее осуществленных и заявленной к осуществлению лизинговой операций (сделки).

7.2.8. Если в результате программы выявления операций будет установлено, что стороной заявленной лизингополучателем (клиентом) лизинговой операции (сделки) является иностранная или международная неправительственная организация, включенная в перечень иностранных и международных неправительственных организаций, деятельность которых признана нежелательной на территории Российской Федерации, ЗАО «СЦДР» отказывает в проведении  такой операции (сделки).

7.2.9. Во всех случаях выявления признаков необычной сделки или необычных заявок на проведение лизинга оборудования анализируются все предшествующие и параллельно совершаемые лизинговые сделки и сопряженные с ними операции с участием этого лизингополучателя (клиента),  даже если формально они не имели таких признаков. При этом выявляются возможности участия в таких операциях в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. В случае, если такие подозрения подтвердятся, лизингополучателю (клиенту) отказывается в продолжении отношений с ЗАО «СЦДР».

7.3.1. Решение об отнесении необычной операции к категории подозрительных, о квалификации операции в качестве операции, подлежащей обязательному контролю, о направлении сведении в Росфинмониторинг принимает специальное должностное лицо.

7.3.2. Решения по операциям лизингополучателей (клиентов), подлежащих обязательному контролю в соответствии со ст. 6 Закона № 115-ФЗ принимаются специальным должностным  лицом незамедлительно, после получения им сообщения о такой операции. ФЭС о такой операции направляется специальным должностным лицом  в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем ее совершения. 

7.3.3. ФЭС формируются в соответствии со структурами, предусмотренными Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»².

7.3.4. Подготовка ФЭС осуществляется специальным должностным лицом с помощью интерактивных форм, размещенных в Личном кабинете ЗАО «СЦДР» на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - Личный кабинет) по адресу: www.fedsfm.ru.

Подготовка ФЭС также может осуществляться специальным должностным лицом с помощью автоматизированного комплекса программных средств по вводу, обработке и передаче информации, предоставляемого Росфинмониторингом, а также с помощью иного программного обеспечения, утвержденного Росфинмониторингом.

7.3.5. ФЭС об операциях, предусмотренных ч. 3 ст. 7, Закона № 115-ФЗ, в отношении которых у сотрудников ЗАО «СЦДР» возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма  направляются специальным должностным лицом  в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций. Операции выявляются и идентифицируются в порядке, установленном п.п. 7.2.6-7.2.7 настоящих Правил.

7.3.6. Днем выявления таких операций является день принятия специальным должностным лицом  решения о признании заявленной или осуществляемой лизингополучателем (клиентом) необычной операции подозрительной, как это установлено п. 7.4.3 настоящих Правил. Порядок фиксирования принятого решения описан в п.п.7.5.3-7.5.4 настоящих Правил.

7.3.7. Поступившее специальному должностному лицу сообщение о необычной операции анализируется им в течение одного рабочего дня. При назначении углубленной проверки документов, она может проводится в течение семи рабочих дней, следующих за днем предоставления лизингополучателем (клиентом) запрошенных документов, и может быть продлена специальным должностным лицом в случае, если по результатам ее проведения им будет сделано заключение о необходимости проведения дополнительных проверочных и контрольных мероприятий.

7.3.8. В случае, если в результате признания заявленной лизингополучателем (клиентом)  операции подозрительной, ЗАО «СЦДР» отказало ему в совершении такой операции, ФЭС об отказе в выполнении распоряжения лизингополучателя (клиента) о совершении операции  направляется специальным должностным лицом в Росфинмониторинг не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда ЗАО «СЦДР» отказало лизингополучателю (клиенту).

7.3.9. ФЭС представляются в Росфинмониторинг по телекоммуникационным каналам связи, через интернет-портал и подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью.

7.3.10. При невозможности представления ФЭС в Росфинмониторинг через Личный кабинет или АРМ, до устранения причин, препятствующих представлению ФЭС, специальное должностное лицо представляет сообщения в Росфинмониторинг на машинном носителе в виде электронного документа в формате xml-файла, подписанного в соответствии с пунктом 7.3.9 настоящих Правил, с сопроводительным письмом нарочным или заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении с соблюдением мер, исключающих бесконтрольный доступ к документам во время доставки: сопроводительное письмо и машинный носитель помещаются в упаковку, исключающую возможность их повреждения или извлечения информации из них без нарушения целостности упаковки.

7.3.10. Все сообщения, об операциях, выявленных в процессе осуществляемых лизинговых сделок, вносятся специальным должностным лицом  ЗАО «СЦДР» в Журнал регистрации сообщений о сделке³.

• < Назад
• Вперёд >