Разделы

Новости

Снижены ставки по займам

Узнать больше: (4812) 35-08-39


 

4. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФОНДОВ

4.1. Фонд финансовой взаимопомощи формируется из:

  • части собственных средств Кооператива (включая средства паевого фонда, сформированного из паенакоплений пайщиков);
  • переданных Кооперативу личных сбережений пайщиков – физических лиц;
  • привлеченных Кооперативом займов от пайщиков - юридических лиц;
  • денежных средств, привлеченных Кооперативом от лиц, не являющихся его пайщиками.

4.2. Средства фонда финансовой взаимопомощи используются для предоставления займов пайщикам Кооператива  в целях удовлетворения их финансовых потребностей как в сферах индивидуального и семейного потребления, потребительской, так и в предпринимательской деятельности.

4.3. Следуя ограничению, установленному п.п.1, п.1, ст.6 Закона № 190-ФЗ, денежные средства фонда финансовой взаимопомощи предоставляются в займы исключительно пайщикам Кооператива.

4.4. Паевой фонд состоит из паенакоплений пайщиков, образованных из обязательных и добровольных паевых взносов, вносимых пайщиками в порядке, установленном п. 9.3 Устава Кооператива и прибавленных к ним кооперативных выплат (изъятых кооперативных вычетов).

4.5. Пункт 9.3 Устава Кооператива устанавливается разновидность обязательных и добровольных паевых взносов.

К обязательным паевым взносам относятся:

  • минимальный паевой взнос, вносимый пайщиком при вступлении в Кооператив;
  • целевой паевой взнос, вносимый пайщиком по условиям участия в целевых инвестиционных программах, финансируемых из средств совместных фондов;
  • обеспечивающий паевой взнос, вносимыйпайщиком в порядке исполнения «квоты долевого участия» для частичного обеспечения его обязательств по полученным займам.

К добровольным паевым взносам относятся капитализационные паевые взносы, вносимые пайщиком по своему усмотрению в период членства в Кооперативе с целью повышения своего имущественного участия в паевом фонде.

4.6. В соответствии с видами и целевым назначением паевых взносов в структуре паевого фонда выделяются следующие субфонды:

 4.6.1. Субфонд капитализационных паенакоплений, складывающийся из стоимости внесенных пайщиками минимальных и капитализационных паевых взносов, прибавленной к ней стоимости кооперативных выплат (изъятых кооперативных вычетов) и стоимости начисленных, но не капитализированных в прирост капитализационных паенакоплений, кооперативных выплат.

4.6.2. Субфонд целевых паенакоплений, складывающийся из стоимости внесенных пайщиками целевых  паевых взносов, прибавленной к ней стоимости кооперативных выплат (изъятых кооперативных вычетов) и стоимости начисленных, но не капитализированных в прирост целевых паенакоплений, кооперативных выплат.

4.6.3. Субфонд обеспечивающих паенакоплений, складывающийся из стоимости внесенных пайщиками обеспечивающих  паевых взносов, прибавленной к ней стоимости кооперативных выплат (изъятых кооперативных вычетов) и стоимость начисленных, но не капитализированных в прирост обеспечивающих паенакоплений, кооперативных выплат.

4.7. В Кооперативе организован персонифицированный учет паенакоплений каждого вида и установлены различные уровни свободы распоряжения учитываемыми за пайщиками паенакоплениями.

4.7.1. Сумма капитализационного паенакопления подлежит выплате пайщику при прекращении членства в Кооперативе. Поскольку в формировании капитализационных паенакоплений превалирует сберегательная мотивация, Кооператив устанавливает возможно более мягкий режим их размещения в паевом фонде. В случае, если общая стоимость паевого фонда окажется избыточной для соблюдения пруденциальных нормативов, установленных п.п. 5, п. 4 , ст. 6 Закона № 190-ФЗ,  Правление может разрешить частичную выплату стоимости учитываемого за пайщиком паенакопления или ее конвертации в личные сбережения. Предельные уровни таких выплат или конвертаций устанавливаются соответствующим решением Правление с сохранением ресурсов соблюдения пруденциальных нормативов.

Частичная выплата или конвертация капитализационного паенакопления в личные сбережения производится по личным заявлениям пайщиков. В случае, если в результате таких выплат или конвертаций возникнет угроза соблюдению пруденциальных нормативов, Правление, в дополнение к ранее принятому решению,  может ограничить такие выплаты и конвертации, вплоть до их полного запрета.

4.7.2. Совместно с частью собственных средств Кооператива, субфонд целевых паенакоплений образует целевые совместные фонды, из которых финансируются организуемые Кооперативом инвестиционные программы.

Целевые инвестиционные программы осуществляются в пользу участвующих в них пайщиков, формирующих целевые паенакопления.

В Кооперативе организован персонифицированный учет имущества, сформированного из целевых паенакоплений каждого пайщика и имущества, приобретенного в пользу каждого пайщика, участвующего в целевых инвестиционных программах. Порядок формирования, размещения и погашения средств целевых совместных фондов определяется Правилами целевых совместных фондов, устанавливаемыми настоящим положением для каждой целевой инвестиционной программы.

Имущество целевых совместных фондов учитывается отдельно от иного имущества Кооператива и распределяется между пайщиками, в пользу которых оно приобретено. После формирования пайщиком целевого паенакопления в размере, соответствующем величине расходов, понесенных в пользу этого пайщика из средств совместных фондов, у него возникают основания на приобретения права собственности на это имущество. Право собственности возникает после зачета стоимости целевого паенакопления в счет компенсации понесенных в пользу пайщика расходов из средств совместных фондов, а также исполнения пайщиком иных обязательств по условиям участия в целевых программах совместных фондов.

Имущество, приобретенное в пользу пайщика, участвующего в программах совместных фондов,  передается ему в натуральной форме, без прекращения членства в Кооперативе.

При ликвидации Кооператива, имущество целевых совместных фондов распределяется между пайщиками, участвовавшими в программах целевых совместных фондов, пропорционально сформированным ими целевым паенакоплениям.   

4.7.3. В субфонде обеспечивающих паенакоплениий учитываются паенакопления пайщиков, сформированные их обеспечивающих паевых взносов, вносимых ими в порядке исполнения «квоты долевого участия» по полученным займам. В кооперативе организован персонифицированный учет обеспечивающих паенакоплений каждого пайщика. Стоимость обеспечивающего паенакопления поддерживается в паевом фонде в течение всего периода пользования займом и может быть направлена на погашение заключительных платежей по займу, либо выплачена пайщику после полного погашения принятых им обязательств по займу. 

При несвоевременном исполнении пайщиком обязательств по займам, Кооператив дебетует из обеспечивающего паенакопления суммы не исполненных им в срок обязательств по внесению членских взносов, погашению штрафных санкций, процентов и задолженности по займам. Средства субфонда обеспечивающих паенакоплений направляются на формирование резервного фонда возмещения потерь от просроченных и списанных займов.  

4.8. Средства паевого фонда используются Кооперативом в следующих целях:

4.8.1. Формирование оборотного капитала фонда финансовой взаимопомощи. В э

том качестве средства паевого фонда, наряду с личными сбережениями пайщиков - физических лиц, денежными средствами, привлеченными в займы от пайщиков - юридических лиц и предоставленными Кооперативу денежными средствами третьих лиц, не являющихся его пайщиками, используются для выдачи займов пайщикам Кооператива.

Участвуя в формировании фонда финансовой взаимопомощи, паевой фонд определяет уровень стабильности Кооператива как финансового института. Размер паевого фонда влияет на соблюдение Кооперативом пруденциальных нормативов, установленных пп.5, п.4 , ст. 6 Закона № 190-ФЗ, Устава Кооператива, регламентирующих соотношение паевого фонда и денежных средств, привлеченных Кооперативом от пайщиков, и норматив достаточности собственных средств.

Эти нормативы соблюдаются Кооперативом в целях поддержания ресурсов покрытия возможных убытков без ущерба для средств, привлеченных от пайщиков по договорам передачи личных сбережения и договорам займа.

4.8.2. Формирование резервных фондов. Наряду с формированием оборотных ресурсов фонда финансовой взаимопомощи, часть средств паевого фонда может направляться на формирование резервного фонда, предусмотренного пп.1, п.4, ст. 6 Закона № 190-ФЗ. В этом случае, часть средств паевого фонда, направляемая на формирование резерва, выводится из оборота фонда финансовой взаимопомощи и направляется на приобретение ценных бумаг Российской Федерации, субъектов российской федерации, размещается в депозиты российских кредитных организаций и в кредитные кооперативы второго уровня в долях, установленных п. 6.4.3 Учетной политики Кооператива в соответствии с Порядком, утвержденным Приказом Министерства финансов РФ от 22.07.2010 г. № 78-н.

4.8.3. Формирование целевых совместных фондов – в части, сформированной из целевых паенакоплений и не размещенной в займы пайщикам Кооператива временно свободной части средств паевого фонда.

4.8.4. Выплату учитываемого за пайщиком паенакопления в период членства и при прекращении его членства в Кооперативе в порядке, установленном Уставом Кооператива.

В случае, если пайщик не обращался за услугами финансовой взаимопомощи более года, после завершения последней операции, Правление принимает решение о признании его паенакопления «спящим» в соответствии с Уставом Кооператива.

 Для учета признанных «спящими» и не истребованных пайщиком или его правопреемниками паенакоплений,в структуре паевого фонда создается целевой резерв «спящих» паенакоплений. Из средств этого резерва производятся выплаты стоимости паенакопления пайщикам, исключенным из Кооператива в связи с прекращением активного членства в случае если впоследствии такие пайщики или их правопреемники обратятся в Кооператив с соответствующим заявлением. В случае, если впоследствии такой пайщик пожелает восстановить членство в Кооперативе, или правопреемник пайщика, исключенного в связи с прекращением активного членства, пожелает вступить в Кооператив вместо него, стоимость паенакопления, учитываемого за ранее исключенным пайщиком, восстанавливается за счет средств резерва «спящих» паенакоплений.

Стоимость резерва «спящих» паенакоплений на каждую отчетную дату отражается в разделе «Целевое финансирование» балансового отчета.