11. КРЕДИТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ И ЛИЧНЫЕ ДЕЛА ПАЙЩИКОВ-ЗАЕМЩИКОВ

11.1. Сбор кредитной документации начинается с момента подачи заявления на выдачу займа и завершается после полного погашения займа и принятых по нему обязательств, или - в случае невозврата займа – до момента, пока кооператив не исчерпает все возможности истребования и продажи залога, взыскания по поручительствам третьих лиц и истребования непогашенной задолженности с самого пайщика по судебному решению.
Каждый кредитный менеджер несет прямую ответственность за получение и сохранение всех документов, требуемых по условиям получения займа, который он оформляет и сопровождает. Если кооператив не располагает временем для правильного оформления кредитной документации, следовательно он не располагаем временем и для выдачи займов вообще.
В дополнение к представляемым заемщиком документам, в кредитной документации учитываются внутренние документы (заключение кредитного менеджера, решение о выдаче займа, договор займа (и сопроводительная документация), документы по финансовым показателям и другие установленные процедурой отчеты).
Существует практически единственный промежуток времени для сбора всех, обусловливающих получение займа документов – когда кредит еще не выплачен.  Как правило, заемщик больше открыт для сотрудничества до получения денег
Категорически запрещается выплата займов до тех пор, пока:

• Все документы, полученные по условиям выдачи займов, не будут тщательно проверены;
• Не будут оформлены залоги имущества и иные формы обеспечения обязательств по займу .

11.2. Процедуры выплаты займа.

В случае, если заем привлекается на приобретение товаров (оборудования, оплату услуг) предпочтительнее осуществить платеж непосредственно в адрес поставщика с тем, чтобы быть уверенным в целевом размещении займа, как это установлено в кредитной документации. Кооператив может также выплатить средства непосредственно заемщику в случае осуществления им небольших закупок на местном рынке, или для пополнения оборотного капитала. Такое назначение займа также должно быть оговорено в кредитной документации.

В целях сокращения объемов наличного оборота, повышения оперативности обслуживания пайщиков, кооператив практикует перечисление суммы займов на их расчетные или лицевые счета, равно как и безналичный порядок расчетов в погашение обязательств по займам. Нагрузку по оплате банковских комиссионных кооператив принимает на себя. Развивая это направление, кооператив планирует развитие взаимодействия с банками по организации расчетов с пайщиками через систему кредитных карт, платежных терминалов и иных современных расчетных инструментов. 
Все операции по выдаче займов оформляются платежными поручениями, либо расходными ордерами в соответствии с действующими стандартами бухгалтерского учета.

11.3. Мониторинг

Текущее наблюдение за соблюдением дисциплины пользования займом является необходимым условием для минимизации потерь от невозврата займов и повышения качества портфеля. Даже если на стадии подтверждения займа кооператив убедился в том, что риск кредитования минимален и приемлем, финансовое положение заемщика может существенно изменяться за сравнительно короткий промежуток времени. Поэтому менеджеры по займам должны регулярно получать информацию о финансовом положении пайщика-заемщика. Чем раньше будут выявлены проблемы, тем эффективнее и успешнее будут коррективы в условия пользования займом, которые кооператив может вносить в целях преодоления этих проблем. Поэтому как кооператив, так и заемщик обоюдно заинтересованы в осуществлении текущего мониторинга.

Контакты и обследования заемщика в период пользования займом. Каждый менеджер по займам, взаимодействующий с заемщиком в период оформления заявки на получение займа, ответственен за поддержание контактов с заемщиком и получение текущей информации по его финансовому состоянию в период пользования займом.
В обязанности менеджера по займам входит составление ежемесячного отчета для руководства кооператива по всем платежам, просрочки по которым превысили 30 дней. Принимая во внимание задержки в перечислении средств, часто возникающие по вине банков, следует также предварительно связаться с банком или непосредственно с заемщиком, чтобы уточнить дату фактического осуществления платежа.
Наряду с группировкой просроченной задолженности по срокам задержки платежей, применяемой в учетной политике кооператива с целью формирования текущих резервов, для оценки угроз невозврата в период пользования займом и необходимости специального взаимодействия с заемщиком для совместного преодоления или смягчения таких угроз, в кооперативе применяется классификация просроченной задолженности по отношению суммы просроченного платежа к сумме дебиторской задолженности по займу. При этом просроченный платеж оценивается в общей массе – с учетом причитающейся доли процентов, членских взносов и погашения основного долга, а дебиторская задолженность – только по сумме непогашенной части основного долга по займу.
Пороговым значением этого отношения, при котором займы переходят в категорию проблемных и требуют повышенного внимания менеджера по займам, является 3%. В диапазоне индекса просрочки от 3% до 15%, группа проблемных займов относится к категории «наблюдаемых».
Займы, индекс просрочки которых изменяется в диапазоне от 20% до 30%, относятся к «займам с повышенным уровнем риска». Это займы, в отношении которых возникают серьезные сомнения в способности заемщика самостоятельно исполнять принятые обязательства. 
В случае, когда финансовое положение заемщика не позволяет рассчитывать на своевременное погашение им займа, и он не сможет восстановить согласованный график платежей даже в случае, если его финансовое положение существенно и немедленно улучшится, обслуживаемая таким заемщиком непогашенная задолженность относится к категории сомнительных займов. Индекс просрочки по сомнительным займам изменяется в диапазоне от 35% до 50%.    
Если очевидно, что заемщик не имеет возможности погасить долг (или, возможно обратился с заявлением об этом) и нельзя прийти к соглашению о приемлемом плане реструктуризации долга, следует произвести оценку убытков (потерь) кооператива. Оценочная величина убытков классифицируется как «потери», а непогашенная сумма задолженности – как «потерянный заем». К этой категории относятся займы, индекс просрочки в погашении которых изменяется от 60 до 80%.

Задачи менеджеру по займам по работе с заемщиками, чьи займы отнесены к категории проблемных, систематизированы в таблице 9. По результатам исполнения каждой задачи менеджер по займам отчитывается руководству кооператива.

Таблица 9. Задачи менеджеру по займам по досудебному взаимодействию заемщиком, чьи займы отнесены к категории наблюдаемых.

При заявлении иска в суд кооператив списывает потерянные займы, покрывая связанные с этим потери средств фонда финансовой взаимопомощи за счет формируемых резервов покрытия убытков от просроченных и списанных займов. 
Проявляя настойчивость в возмещении проблемных займов, кооператив должен постоянно придерживаться профессиональных и деловых принципов. Если пайщики-заемщики проявляют лояльность и стремление исполнить свои обязательства, кооператив будет способствовать преодолению ими кризисных ситуаций, не возбуждать иски в судах и не обращать взыскание на их личное имущество. В то же время, в ответ на недобросовестность, злонамеренное мошенничество пайщиков - заемщиков, кооператив применяет все установленные законом меры защиты своих финансовых интересов.

11.4. Закрытие займов

Основанием для закрытия займа является фактический график платежей, отражающий все платежи, внесенные заемщиком в период пользования займом и свидетельствующий о полном исполнении им своих обязательств по займу. Фактический график платежей подшивается и хранится в личном деле заемщика.

• < Назад