Где разместить информацию об аффилированных лицах

• Опубликовано 28.03.2023

Вопрос:
В каких документах кооператива должна быть размещена информация «об аффелированных лицах».

Ответ:
В соответствии с пунктом 20 части 3 статьи 1 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон N 190-ФЗ) аффилированными лицами признаются физические и (или) юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность физических и (или) юридических лиц и признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации.

Критерии аффилированности физических лиц, не осуществляющих предпринимательскую деятельность, антимонопольным законодательством Российской Федерации не установлены. Данный вопрос не регламентирован и Федеральным законом от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации", на что указано в Письме ЦБ РФ от 20.02.2016 N 56-21/333.

Разъяснения в отношении аффилированных лиц размещены  на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной  сети «Интернет» в  разделе «Кредитные потребительские кооперативы»  (http://www.cbr.ru/microfinance/explanlkpk/).

Порядок идентификации и учета аффилированных лиц определяется кооперативом  самостоятельно. Письмом ГУРМ и МФД Банка России от 20.02.2016 г. № 56-21/333 рекомендовано определить такой порядок в «учредительном документе и (или) внутренних документах КПК».  Логично определить порядок идентификации и учета аффилированных лиц Уставом, положением о членстве, а в части, связанной с методикой расчета финансовых нормативов ФН2 и ФН3 – Учетной политикой кооператива.