Глава 1. Пруденциальные нормативы

В дословном переводе, «пруденциальные правила» - это правила разумного поведения, осмотрительности и надежности при совершении финансовых операций. Общепризнанными целями пруденциального регулирования являются:

• защита финансовой системы государства с целью предупреждения ситуации, когда несостоятельность одного финансового учреждения провоцирует возникновение системного кризиса платежей;
• защита вкладчиков, которые не могут самостоятельно оценить финансовую надежность учреждений. 

Прудециальное регулирование коммерческих банков осуществляется Центральным Банком в целях обеспечения их надежности и ликвидности банков, как элементов государственной системы платежей и расчетов. Кредитные кооперативы не входят в эту систему, но привлекают и несут обязательства по сбережениям пайщиков. Поэтому, несмотря на то, что пруденциальное регулирование в отношении кредитных кооперативов не регламентировано официально, многие из них самостоятельно устанавливают внутренние пруденциальные нормативы и контролируют их соблюдение.

Необходимость такого «саморегулирования» очевидна. Контроль соблюдения пруденциальных нормативов и регулярные раскрытия информации о гарантиях стабильности, защиты финансовых интересов пайщиков, ресурсах исполнения обязательств по доверенным кооперативу сбережениям, снимает закономерную настороженность граждан, повышает степень доверия к кооперативу, что, в свою очередь, обеспечивает регулярный приток сбережений в фонд финансовой взаимопомощи.  С этой точки зрения, система внутреннего пруденциального регулирования способствует закреплению доверия пайщиков кооперативу, как к финансовому институту.

С другой стороны, осознавая ответственность по переданным в кооператив личным сбережениям пайщиков, менеджмент заинтересован в их возможно больше защите – формировании ресурсов исполнения обязательств по сбережениям, что в свою очередь, обеспечивается соблюдением финансовых нормативов. В свою очередь, это повышает финансовую стабильность, что является одной из главных управленческих задач.  

Таким образом, внутренние нормы пруденциального регулирования, введенные в целях защиты сбережения пайщиков, предоставления им детальной информации о  надежности размещения сбережений, происходят и способствуют поддержанию стабильного финансового положения Кооператива. Одновременно, использование пруденциальных стандартов может мотивировать привлечение иных средств, кроме личных сбережений и паевых взносов пайщиков – гранты, средства целевого финансирования, коммерческие кредиты банков и займы третьих лиц. 

По аналогии с банками (а в некоторых аспектах - шире, чем это установлено для банков) в кооперативе установлена система пруденциальных нормативов: норматив достаточности капитала, нормативы ликвидности, максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков, максимальный размер риска на одного вкладчика или группу взаимосвязанных вкладчиков, максимальные уровни списания, резервирования, риска портфеля, просрочек, минимальные отношения суммы паевого фонда к личным сбережениям, собственных средств кооператива к текущим обязательствам и пр.

• < Назад
• Вперёд >