4.2. Правила осмотрительности, отчетности и осуществления надзора

В связи с потенциально неустойчивыми показателями качества кредитного портфеля, микрофинансовые институты должны применять достаточно жесткие правила осмотрительности. Например, Кредитно-Сберегательная Ассоциация Гамбии установила требование о резервировании на ее счетах от 15 до 40% привлеченных депозитов и ограничила сроки предоставления кредитов 6 месяцами, а максимальные суммы кредита двукратной суммой размещенных заемщиков сбережений.

Показателем осмотрительности может также служить процент обеспеченности капитала собственными средствами. Например, к проблемным сельским банкам в Гане применяется требование 52% покрытия кредитного портфеля собственными средствами. Идеальную в этом отношении модель можно представить в виде последовательной шкалы ограничений, расширяющуюся от 52% до более либеральных 10-15% для стабильных микрофинансовых институтов.  Поэтапное смягчение условия покрытия капитала собственными ресурсами будет стимулировать микрофинансовые институты к совершенствованию осуществляемых ими операций и достижению уровней окупаемости. Соответствие наивысшему показателю по данной шкале может стать основанием для предоставлением права привлекать сбережения, проводить финансовые расчеты, публично размещать собственные ценные бумаги и привлекать кредиты коммерческих банков на пополнение портфеля микрозаймов. Подобная система существует в Гамбии.

В связи со сравнительной недиверсифицированностью портфеля микрозаймов и опасности быстрого ухудшения его показателей, микрофинансовые институты должны соблюдать достаточно жесткий режим отчетности, представляемой в надзорные органы. Например, в Перу микрофинансовые институты должны представлять ежедневную кассовую отчетность, а также еженедельную и ежемесячную финансовую отчетность. Ведение регулярной отчетности является условием объективной и полной информации, необходимой не только для целей внешнего надзора, сколько для текущего управления микрофинансовым институтом.

• < Назад
• Вперёд >