1.11. Перу

Система нормативно-правового регулирования в Перу была создана в 1995 году посредством принятия поправок в  банковское законодательство, распространяющихся на любое юридическое лицо, называющееся EDPYME (Entidad de Desarollo para la Pequena y Microempresa). В соответствии с этими поправками, зарегистрированное  EDPYME должно иметь основной целью своей деятельности предоставление финансовых услуг лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность на малом и микро уровнях. При этом градации «малых» бизнесов установлены для предприятий, чьи активы не превышают $ 300000, либо годовой оборот не превышает $ 750000, а «микро» - с суммой чистых активов $ 20000 и менее или годовым оборотом в $40000 и менее.

Для обслуживания потребностей на этом рынке EDPYME могут привлекать кредиты коммерческих банков, выпускать в обращение акции и специально учитываемые (целевые) денежные средства от  COFIDE – Банка развития Перу. Для того, чтобы стать участником финансового рынка,  EDPYME должны быть зарегистрированы в CONASEV – управление по обеспечению надежности финансовых институтов, которое выносит заключения по данным не подтвержденных аудиторами полугодовых отчетов и подтвержденных аудиторскими заключениями годовых отчетов. Эти организации (EDPYME) могут также использовать ипотечные залоги в качестве средств обеспечения как отдельных кредитов, так и заимствований по кредитным линиям, а также принимать различные виды депозитов от населения под надзором главного банковского департамента Центрального Банка.

Установлены следующие основные разрешительные требования и условия регулирования  для EDPYME:

• Минимальный размер капитала $ 265000;
• Учредители должны представить анализ экономической целесообразности (технико-экономические обоснования),  включающие обзор рынка за последние три года в секторе, где намечается осуществлять операции и прогноз финансовых состояний на трехлетний период;
• Общие обязательства не могут более чем в 10 раз превышать величину собственного капитала организации;
• Необходимо сводить ежедневную отчетность по кассе, а также еженедельные и ежемесячные отчеты о финансовых состояниях, каждые 4 месяца представлять отчет о качестве портфеля, допускать проверяющих для проведения обязательных ежегодных и  внеплановых проверок.
• Требования к рассмотрению заявок и оформлению займов суммой до $ 10000, либо превышающих 5% от суммы текущих активов, должны быть аналогичными тем, которые применяют уже действующие в данной местности негосударственные некоммерческие микрофинансовые институты;
• Необходимо формировать резервы непокрытой задолженности по займам в  размере 25% от капитала;
• Доходы организации облагаются налогом на прибыль по 30% ставке;
• Для открытия новых филиалов и представительств необходимо получение санкции надзорного органа;
• Условия обеспечения микрокредитов для малых предпринимателей идентичны требованиям, предъявляемым к обеспечению коммерческих кредитов (хотя условия предоставления потребительских кредитов не настолько жестко связаны).

Важно отметить, что система нормативного регулирования для EDPYME предусматривает некоторый период развития с упрощенным режимом регулирования, вплоть до получения статуса, подлежащего полному регулированию.

Выводы:

Очевидно, что перуанская нормативно-правовая система, регламентирующая деятельность EDPYME, содержит множество ценных прецедентов, которые могут быть применены в других странах. Одна из таких характерных особенностей определена их ориентацией в большей степени на обслуживание кредитных потребностей предприятий, нежели домашних хозяйств и распространением сферы осуществляемых услуг как на малые, так и на микропредприятия. Интересно, что в нормами не предусматривается дифференциация правил для микрофинансовых институтов, нацеленных на обслуживание этих принципиально различных рынков.

Одним из недостатков этой системы представляется неограниченная свобода действий главного банковского департамента центрального банка, санкционирующего возможность привлечения депозитов и обосновывающего решения по собственному усмотрению. Понятно, что надзорные структуры центрального банка нуждаются в предельно открытой информации для текущего мониторинга, поддержки и развития целесообразных тенденций, сформированных практикой микрофинансирования. Поэтому ясная, базирующаяся на законе и правилах политика Центрального могла бы существенно снизить опасность произвольного принятия решений и  представляется более предпочтительной.

Другим недостатком является то, что система нормативная система была введена путем принятия поправок в действующие правила регулирования банковской деятельности, а не путем принятия закона прямого действия. Принципиально, это создает существенно более легкие  возможности изменения или толкования принятых правил в процессе их осуществления.

• < Назад
• Вперёд >