1.3. Российская женская микрофинансовая сеть

Калужский фонд «Микозайм»

Описание организации.

Калужский фонд поддержки женского предпринимательства «Микрозайм», является негосударственной некоммерческой организацией, распространяющей услуги микрофинансирования для малых предпринимателей Калужской области. Фонд имеет центральный офис в г. Калуга, представительства в г. г. Людиново, Жуков, Обнинск, Балабаново, что позволяет расширить географию распространения услуг микрофинансирования практически на всю территорию области.

Легитимность.

Калужский фонд «Микрозайм» учрежден и действует в соответствии с законом Российской Федерации «О некоммерческих организациях». Операции микрофинансирования осуществляются за счет собственных ресурсов в соответствии с параграфом 1 Главы 42, части 2 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Учетная политика

Калужского фонда «Микрозайм» принята и исполняется в соответствии с действующими нормами федерального законодательства.

Налоговый режим

Выручка от оборота портфеля займов освобождена от обложения налогом на добавленную стоимость в соответствии с поправками в Закон «О налоге на добавленную стоимость», введенными с 1.01.2000. В Калужской области не введен налог с продаж. В остальном, финансовые операции фонда облагаются налогами в общеустановленном порядке. Региональными властями не принимались законодательные акты в поддержку осуществляемой фондом программы микрофинансирования.

Операционная стратегия

Операционная стратегия Калужского фонда «Микрозайм» соответствует базовым стандартам программ микрофинансирования и обеспечивает оперативность и доступность услуг для клиентов программы при минимальных уровнях потерь. Это достигается оптимальными соотношениями численности операционного и административного персонала, рациональным распределении обязанностей, ответственности, налаженной системой отчетности, методологическим обоснованием круга основных операций, политики принятия решений.
Благоприятные операционные показатели обеспечиваются регулярным повышением квалификации операционного персонала, рекрутированием стажеров, реальными перспективами карьерного роста, что усиливает мотивацию работников в достижении стабильных результатов деятельности организации.
В настоящее время управленческая группа представлена директором, бухгалтером, кассиром и кредитным менеджером, а операционный персонал состоит из 4 менеджеров по займам и 2 стажеров в Калужском офисе, а также четырьмя менеджерами по займам в представительствах в Людиново, Жуково, Балабаново, Обнинске. Таким образом, соотношение административного и операционного персонала составляет 0,4. К 2001 году численность линейного персонала планируется довести до 11 и в дальнейшем наращивать пропорционально динамике прироста клиентов.

Техническое и программное обеспечение деятельности.

Сотрудники фонда обеспечены персональными компьютерами, средствами множительной техники, телефонных и электронных коммуникаций.
В настоящее время фондом автоматизирован бухгалтерский учет операций на базе системы 1-С. Специальное программное обеспечение для целей текущей аналитической и финансовой отчетности по операциям микрофинансирования разрабатывается. С вводом этой системы существенно снизится трудоемкость и повысится оперативность получения текущих данных о состоянии программы, что благотворно скажется на качестве и эффективности менеджмента.
Сотрудники фонда сконцентрированы исключительно на программе микрофинансирования и для решения смежных вопросов пользуются услугами специализированных (рекламных, юридических) фирм, привлекаемых по мере необходимости.
Для отслеживания изменений в действующем законодательстве фонд пользуется информационно-справочной системой «Гарант».

Обеспеченность финансовыми ресурсами

Кредитный портфель фонда сформирован из целевых займов фонда Форда и Российской женской микрофинансовой сети, привлекаемых на осуществление программы микрофинансирования. По состоянию на 1.10.2000 общий объем заимствований составил $ 157766, при объеме собственных средств в $ 3000 (в рублевом эквиваленте). Займы привлечены на длительные сроки и на сравнительно мягких условиях, что позволяет планировать стабильное развитие программы на длительную перспективу. Однако большой объем налоговых обязательств и дополнительное налогообложение платежей по займу в Российскую женскую микрофинансовую сеть препятствуют наращиванию собственного капитала и повышению его доли в структуре кредитного портфеля.

Партнерство

Калужский фонд «Микрозайм» является участником российской женской микрофинансовой сети, регулярно пользуется консультационной поддержкой специалистов всемирной женской банковской сети, поддерживает отношения с другими институтами микрофинансирования в России.

Показатели деятельности

Методология кредитования.Фонд выдает как индивидуальные, так и групповые микрозаймы (в группах солидарной ответственности). По оценке сотрудников, большей популярностью пользуются индивидуальные займы, а механизмы солидарной ответственности строятся только на добропорядочности членов группы, но не имеют достаточных правовых обоснований для возможных судебных процедур. Это повышает рискованность групповых займов и, в силу особенностей менталитета, в основной массе заемщики не хотят принимать ответственность по чужим обязательствам. В то же время, понимая перспективность этого кредитного продукта, фонд сохраняет его в своем арсенале.
Займы выдаются по средней ставке 8% в месяц с еженедельным графиком погашения платежей сроком до трех месяцев. Кредитной политикой фонда предусмотрена выдача займов сроком до одного года. Проценты начисляются на остаток задолженности в соответствии с согласованным графиком. В определенных пределах предусматривается возможность досрочного погашения займов с пересчетом определенной договором суммы платежей.
Ставка по займам дифференцируется в зависимости от вида бизнеса, циклов оборота, сроков окупаемости. В основном займы выдаются на торговые цели. Все займы обеспечены залогом личного имущества (средствами бытовой техники, оборудованием, транспорта, нежилой недвижимостью). Займы выдаются исключительно официально зарегистрированным предпринимателям без образования юридического лица и юридическим лицам, имеющим право осуществления предпринимательской деятельности в заявленных сферах.
Процедура выдачи займов включает обследование бизнеса заемщика, сопоставление циклов его оборота с планируемым графиком исполнения обязательств, оценкой залога, после чего менеджер по займам готовит мотивированное заключение и выносит его на рассмотрение кредитного комитета. Решение о выдаче займа принимается кредитным комитетом. Контроль исполнения обязательств по займу осуществляется менеджером по займам.
Основная масса заемщиков (до 80%) представлена женщинами-предпринимательницами. Средняя сумма займа в 2000 году сложилась в сумме 13 680 рубля при среднем сроке 2 месяца.

Финансовые показатели деятельности

За период с 1.01.2000 по 1.10.2000 года было  выдано 1348 микрозайма на общую сумму 16,8 миллиона рублей. Количество активных клиентов в октябре составило 397 человек, а сумма непогашенной задолженности (портфель у клиентов) – 4,57 миллиона рублей, при показателе риска портфеля 1,5%.
Коэффициент окупаемости затрат (операционной самоокупаемости), постоянно нарастает и составил в октябре 2000 года 91,1%. Совокупный показатель доходности портфеля сложился в уровне 7,1%, при себестоимости каждого выданного займа 67 руб. 02 копейки, а каждой выданной единицы – 13 копеек. Приведенные показатели свидетельствуют о достаточной степени устойчивости осуществляемой программы и достигнутом уровне самоокупаемости затрат.
Динамика основных параметров, характеризующих развитие программы микрофинансирования в 2000 году, проиллюстрирована на диаграммах.

  Диаграмма 8

Социальные показатели программы.

По своему характеру, услуги микрофинансирования обращены к потребностям предпринимателей с низкими уровнями дохода, что полностью подтверждается структурой клиентов Калужского фонда «Микрозайм». Из общего количества клиентов в 397 человек (по данным на сентябрь) 301 человек (75,8%) представлены женщинами-предпринимательницами. Такая пропорция сохраняется в течение всего периода осуществления программы. Другие представители социально-уязвленных групп, пользующиеся услугами микрофинансирования, представлены переселенцами, клиентами в районах, сельхозпроизводителями. За 2000 год клиентами фонда было создано 164 новых и сохранено 2956 рабочих мест, преимущественно на условиях самозанятости и в специализированных  сферах женской занятости.

Диаграмма 9

Сильные стороны.

• Наличие высококвалифицированной команды специалистов, постоянное повышение квалификации персонала;
• Ориентированность на потребности целевой группы клиентов;
• Разветвленная региональная сеть, обеспечивающая постоянный приток клиентов и расширяющая доступ к услугам микрофинансирорвания;
• Детально разработанная методология кредитования, отбора и оценки клиентских заявок, обеспечивающая рациональные операционные показатели и снижающая издержки от невозврата займов;
• Согласованная с нормами действующего законодательства система бухгалтерского учета по операциям микрофинансирования;
• Активная рекламная стратегия;
• Обеспеченный доступ к заемным финансовым ресурсам, привлекаемых на длительный срок;
• Возможность регулярного пользования услугами иностранных специалистов в области микрофинансирования;
• Возможность сетевого взаимодействия с партнерскими организациями.

Слабые стороны

• Жесткие процентные ставки по займам, привлекаемым на пополнение кредитного портфеля. Это приводит к возникновению повышенных налоговых обязательств и препятствуюет накоплению собственного капитала;
• Отсутствие программного обеспечения по текущему мониторингу и анализу состояний программы, снижающее степень оперативности управления и увеличивающую трудоемкость отчетных операций;
• Отсутствие взаимодействия с местными органами власти;
• Ограничения в самостоятельной работе с донорскими организациями.

• < Назад
• Вперёд >