5. Программа оценки риска совершения пайщиком операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма

5.1. Из характерной деятельности, которая осуществляется или может осуществляться пайщиками Кооператива, к видам деятельности, где вероятен риск легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма, относятся:

5.2.1. Туристская деятельность (туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий).

5.2.2. Деятельность, связанная с реализацией, в т.ч. комиссионной, предметов искусства и антиквариата.

5.2.3. Торговля (особенно экспорт и импорт) драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни;

5.2.4. Торговля (посредничество в торговле) недвижимым имуществом.

5.2.5. Любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе оказание услуг в сфере розничной торговли, общественного питания, торговля горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях и т.п.).

5.2.6. Наличие подозрений, что пайщик заявляет об участии, участвует или участвовал в финансовой взаимопомощи с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в связи с чем была введена процедура обязательного контроля и сведения по таким операциям были представлены в  Федеральную службу по финансовому мониторингу¹.

5.2.7. Осуществление юридическими лицами переводов денежных средств на счета Кооператива с целью зачисления их на счета личных сбережений пайщиков², с последующим снятием пайщиками этих средств в наличной форме или подачи ими заявления о перечислении этих средств со счета Кооператива на банковские счета (банковские вклады) других лиц.

5.2.8. Деятельность пайщиков, которые в результате идентификации были отнесены к категории иностранных должностных лиц и их родственников.

5.3. Кооператив не участвует в финансировании внешнеэкономических операций. Деятельность в сфере игорного бизнеса не соответствует уставным целям и стратегическим задачам Кооператива и не включается в сферу организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи. Если пайщик заявляет о намерении участвовать в финансовой взаимопомощи для поддержки таких видов деятельности, Кооператив отказывает ему в этом.

Торговля драгоценностями и деятельность, связанная с реализацией, в т.ч. комиссионной, предметами искусства и антиквариата не соответствует характеру деятельности, уровню финансовых потребностей и платежных возможностей основной массы пайщиков Кооператива. Поэтому программы финансовой взаимопомощи могут затрагивать такую деятельность только косвенно и эпизодически.

5.4. Туристическая деятельность признается рискованной в случае, если пайщик, осуществляющий такую деятельность, намерен осуществить перевод за границу денежные средства, внесенные на счет Кооператива в наличной форме (например, пор договору займа или личных сбережений). Поскольку кооператив не осуществляет расчеты с иностранными контрагентами, пайщику отказывается в осуществлении такой операции.

Если пайщик привлекает займы для обеспечения расчетов по туристической (туроператорской, турагентской) деятельности, в пределах РФ, такие операции не рассматриваются как рискованные и оформляются в соответствии с общими требованиями и процедурой, установленной Кредитной политикой.

5.5. В торговле предметами искусства и антиквариата риск обусловлен возможностью вложения в такие предметы доходов, полученных преступным путем для их последующей или перемещения за пределы РФ.   Деятельность, связанная с торговлей (в том числе комиссионной) предметами искусства и антиквариата пока не осуществлялась пайщиками, и Кооператив не располагает опытом финансирования такой деятельности. С целью предупреждения риска, в случае поступления заявления о выдаче займа, связанного с закупкой предметов искусства и антиквариата для их последующей перепродажи следует особенно внимательно оценить следующие обстоятельства:

• Документально подтвержденная «чистота» происхождения этих предметов;
• Регулярный характер деятельности пайщика, заявившего о привлечении займа из фонда финансовой взаимопомощи, для финансирования такой сделки;
• Данные о приобретателе предметов искусства и антиквариата (в случае, если они приобретаются для последующей перепродажи конкретному лицу).      

  5.6. Кооператив не участвует в обеспечении экспортно-импортных сделок, в том числе сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями и содержащими их ювелирными изделиями. Поэтому здесь отсутствует риск легализации (отмывания) доходов, добытых преступным путем или финансирования терроризма через приобретение за рубежом или продажу за рубеж драгоценных камней, металлов и ювелирных изделий. 

 Объемы финансирования деятельности связанная с торговлей ювелирными изделиями в пределах РФ, как правило, не совпадают с умеренными размерами займов, выдаваемых Кооперативом. В случае, если пайщик, осуществляющий торговлю ювелирными изделиями все же обратится за займом из фонда финансовой взаимопомощи, при рассмотрении заявки следует особое внимание уделить регулярному профилю деятельности заявителя, наличию лицензий и иных разрешительных документов на торговлю ювелирными изделиями и контролю целевого использования займа.  

5.7. Финансирование сделок, связанных с куплей-продажей недвижимого имущества осуществляется Кооперативом только в рамках осуществляемых им программ улучшения жилищных условий пайщиков на основании ипотечных и иных долгосрочных договоров займа. Как правило, такие сделки осуществляются по индивидуальным заявлениям пайщика после проверки его мотивации в улучшении жилищных условий, и платежных возможностей, на основании которых рассчитывается приемлемый срок погашения.

Признаками риска легализации (отмывания) пайщиком доходов, полученных преступным путем при участии в таких сделках являются досрочное погашение долгосрочного займа (в течение шести месяцев после заключения договора) при отсутствии каких-либо существенных изменений в финансовом положении и уровне доходов пайщика, которые могли бы обеспечить возможность такого погашения.

Посреднические сделки, связанные с приобретением недвижимости с целью его последующей перепродажи пока не финансировались Кооперативом и не входят в число приоритетных направлений кредитования. При поступлении заявки о выдаче займа для финансирования такой сделки Кооператив принимает ее к рассмотрению, уделяя повышенное внимание характеристикам пайщика, необходимости и цели совершаемой им посреднической операции, сроку последующей реализации недвижимого имущества.

5.8. Деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности в сфере торговли, общественного питания, характеризует отраслевой профиль большинства пайщиков Кооператива. При осуществлении такой деятельности вероятна возможность вывода части наличных поступлений из сферы учета и налогообложения. Риск легализации таких доходов в процессе взаимодействия с Кооперативом связан с размещением их в личные сбережения или направлением таких средств на погашение полученных займов. Такой риск минимизируется тем, что большинство пайщиков Кооператива использует упрощенную систему налогообложения, применяет контрольно-кассовые машины, обеспечивающие надлежащий режим учета поступлений. Вместе с тем,  процедурой рассмотрения заявок на получение займа и текущего мониторинга пайщика в процессе пользования  займом установлено условие обязательной проверки документов официального и внутреннего учета, в ходе которых минимизируется риск не соблюдения пайщиком налогового законодательства.

В случае выявления таких нарушений, осуществляемая пайщиком деятельность классифицируется как рискованная, влияющая на способность пайщика исполнять обязательства по займу. В таких случаях следует воздержаться от выдачи займа такому пайщику.

Риск размещения выведенных их налогообложения доходов в личные сбережения так же минимален, поскольку пайщики предприниматели больше заинтересованы в получении займов, чем в размещении сбережений. В случае размещения сбережений такими пайщиками Кооператив в состоянии оценить происхождение этих средств, опираясь на его предшествующую кредитную историю.   

5.9. Осуществление пайщиками деятельности, соответствующей критериям риска отмывания (легализации) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма, установленным настоящей статьей, само по себе не является основанием для отказа или ограничения его участия в организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи. Наряду с общей процедурой рассмотрения и оценки заявок, заявки на участие в финансовой взаимопомощи, поступающие от таких пайщиков, подлежат дополнительному анализу с тем, чтобы оценить вероятность угрозы отмывания (легализации) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма в рамках финансовой взаимопомощи. В течение всего периода членства такого пайщика,

Кооператив осуществляет постоянный мониторинг операций финансовой взаимопомощи, совершаемых с  участием и в интересах пайщика, деятельность которого формально соответствует критериям риска, с тем, чтобы оценить реальные угрозы возникновения такого риска, возможности его минимизации или нивелирования. Если история членства пайщика в Кооперативе не дает оснований подозревать его в совершении операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма, рейтинг риска в отношении этого пайщика понижается с соответствующим упрощением процедуры рассмотрения и оценки его заявок на участие в финансовой взаимопомощи. В противном случае, рейтинг риска в отношении этого пайщика повышается, что дает основания для ограничения этого пайщика к участию в финансовой взаимопомощи и приостановлению уже осуществляемых с его участием и в его интересах операций.

Сведения об уровне риска осуществляемой пайщиком деятельности обновляются с каждой новой операцией финансовой взаимопомощи, совершенной с его участием в течение года. С такой же периодичностью пересматривается присвоенный этому пайщику рейтинг риска.

• < Назад
• Вперёд >